|
В современных условиях «жесткой» борьбы за каждого клиента и сокращения величины процентной маржи главной задачей финансово-кредитных структур становится управление доходностью и рисками для обеспечения стабильного и ритмичного прироста прибыли. Данный процесс представляет собой целую систему мероприятий по воздействию на каждый элемент, формирующий доходность. Среди этих элементов принято выделять различные виды доходов, убытки, возникшие в результате рисков, операционные расходы, стоимость ресурсов и другие. Для решения поставленных задач в мировой и отечественной банковской практике имеются различные способы. Российские банки в своей практике используют различные варианты повышения доходности. Так, З. Запорожец, технический директор «R-Style Ukraine» (Киев, Украина) – дочерней компании «R-Style Softlab» считает, что одних в большей степени интересуют конкретные вопросы методологии, других – технологии и средства построения хранилищ данных, третьих – проектирование и внедрение управленческих процессов. А ряд банков уже вырос из существующих систем и ищет новые на основе изменившихся требований. Прибыль, являющаяся основным источником роста капитала для банков, и риск находятся в непосредственной зависимости друг от друга. Для того чтобы риск был оправдан для коммерческой структуры, следует: - во-первых, тщательно анализировать причины и последствия влияния различных факторов на конечный финансовый результат;
- во-вторых, прорабатывать возможные варианты развития событий с учетом различных рисков, влияющих на деятельность банков;
- в-третьих, планировать источники компенсации возможных потерь.
Совокупность факторов, влияющих на доходность, бесчисленное множество, и в каждом конкретном банке их количество изменяется в зависимости от выбранного направления бизнеса. В условиях постоянно возрастающей конкуренции важно учитывать влияние даже самых несущественных явлений. Менеджеры банка должны определить целесообразность проведения операций, планируемых с точки зрения обеспечения наибольшей доходности. Сами бизнес-планы должны быть реалистичны и подвластны контролю со стороны руководства. Необходимо отслеживать рациональность использования имеющихся средств на основе процедуры бюджетирования. Кроме того, следует постоянно оценивать позицию банка на финансовом рынке с целью выявления слабых сторон, корректировки его приоритетов путем сокращения малоэффективных продуктов. Одно из главных мест должно принадлежать внедрению эффективной системы трансфертного ценообразования, что способствует оценки составляющих прибыли, полученных на привлечении и на размещении средств. Особое внимание следует уделить поиску оптимального соотношения между доходностью, ликвидностью и рискованностью, которое, как известно, достигается с помощью автоматизации технологии сценарного моделирования ресурсов, построения эффективной системы управления ликвидностью и рисками. Работа в кредитной организации не обходится без рисков, и чем выше их величина, тем выше возможность получения более высокой выгоды. Существующая система управления рисками заключается в вложении ресурсов перед началом падения рынка. Данная стратегия, используемая большинством финансовых институтов, нередко приводит к пагубным результатам, как для отдельных подразделений, так и для организации в целом. В целях повышения эффективности управлении рисками необходимо устанавливать допустимые значения рисков для каждого подразделения и для их оптимизации в целом по банку. Для эффективного управления рисками в мировой практике широко используются рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. На сегодняшний день эти рекомендации внедряются в российскую банковскую практику в виде специализированных систем риск-менеджмента. Резервы роста доходности следует искать в оптимальном сочетании активных и пассивных операций, которое бы способствовало эффективному использованию активов, сокращению издержек банка и возмещению различных рисков при соблюдении нормативных требований. Для оценки риска несовпадения сроков погашения активов и обязательств сравнивают активы и обязательства с одинаковыми сроками погашения (анализ разрыва). При этоманалитики подчеркивают два сложных момента: - неточность отчетности и ее привязка к сроку кредитного соглашения, а не к остаточным показателям;
- несовершенство методологии учета сроков действия кредитов.
Следует отметить, что банки для сохранения и улучшения своих позиций должны укреплять свое финансовое состояние, приведя его в соответствие с международной практикой и стандартами деятельности финансовых организаций, расширять перечень банковских услуг, повышать прозрачность и транспарентности банка, и осведомленности населения, клиентов банка о его работе и номенклатуре представляемых услуг и улучшать квалификацию персонала банка. Основываясь на результатах исследований, следует подчеркнуть необходимость использования в работе коммерческих банков модели на базе информационных технологий, которая включает четыре элемента: стратегию, оперативное финансовое планирование, контроль на основе данных управленческого учета и прогнозную аналитику. В банковской практике она носит название Business Performance Management (BPM – управление эффективностью бизнеса) и дает банку возможность разобраться в факторах, которые влияют на его прибыль с точки зрения долгосрочной перспективы и текущих приоритетов. Как отмечают эксперты, на сегодняшний день наиболее эффективным и востребованным инструментом для решения бизнес-задач подобного класса являются корпоративные хранилища данных, которые разрабатываются специально для управления доходностью бизнеса. Несмотря на то, что повсеместное использований данных инновационных технологий затруднено высокими расходами и рисками внедрения, они являются одними из перспективных банковских технологий, обеспечивающими решение сложнейших задач анализа и прогнозирования. На наш взгляд, использование и совершенствование технической оснащенности и программного обеспечения позволит решить ряд проблем, связанных с определением контрольных и аналитических показателей, обеспечивающих получение объективных результатов работы банка, а также проанализировать все возможные риски и предложить соответствующие технологии защиты. Музыкальные и спортивные телеканалы на сайте http://telepult.ru который предоставляет онлайн ТВ каждому пользователю. |
