Расчеты по инкассо

Данная форма расчетов представляет собой банковскую операцию, посредством кото­рой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществля­ет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по ин­кассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований и инкассо­вых поручений.

Оплата платежных требований может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке).

Оплата инкассовых поручений производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взы­скателя). Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Данное обязательство, а также порядок и сро­ки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в договоре банков­ского счета с клиентом.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании платежного требования или инкассового поручения банк — эмитент несет перед ним ответственность в соответствии с законодательством.

Платежные требования применяются организациями — получателями средств (взыска­телями) для списания денежных средств со счета плательщика и их перечисления на счет, указанный получателем средств (взыскателем),

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором» Они выписываются поставщиками товаров (работ, услуг) и сдаются в банк.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предваритель­ным акцептом и без акцепта плательщика.

Акцепт — это гарантия оплаты или согласие на оплату денежных, товарных или рас­четных документов.

Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по договору.

При этом срок для акцепта должен быть не менее 5 рабочих дней.

Платежное требование составляется на бланке формы № 0401061.

В платежном требовании, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле «Условие оп­латы» получатель средств проставляет «с акцептом».

Заявление об акцепте или об отказе от акцепта необходимо составлять на специальном бланке формы № 0401004. При отсутствии данного заявления банк вправе вернуть платежное требование с указанием причины возврата: «Не получено согласие на акцепт».

При акцепте платежных требований заявление составляется в двух экземплярах, пер­вый из которых оформляется подписями должностных лиц, имеющих право подписи рас­четных документов, и оттиском печати плательщика.

Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требо­ваний по основаниям, предусмотренным в договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием мотивов отказа.

При полном или частичном отказе от акцепта заявление составляется в трех экземп­лярах. Первый и второй экземпляры заявления оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.

Все возникающие между плательщиком и получателем средств разногласия разреша­ются в порядке, предусмотренном законодательством.

Безакцептное списание денежных средств со счета плательщика в случаях, предусмот­ренных договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета ус­ловия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие.

Плательщик обязан представить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получа­теле средств), который имеет право выставлять платежные требования на списание де­нежных средств в безакцептном порядке, о наименовании товаров, работ или услуг, за ко­торые будут производиться платежи, а также о договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов пла­тельщиков на основании законодательства в поле «Условие оплаты» получатель средств проставляет «без акцепта», а также делает ссылку на закон (с указанием его номера, да­ты принятия и соответствующей статьи), на основании которого осуществляется взыска­ние денежных средств.

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора в поле «Условие оплаты» получатель средств указывает «без акцепта», а также дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списания.

Отсутствие условия о безакцептном списании денежных средств в договоре банковско­го счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутст­вие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта.

Данное платежное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком для акцепта пять рабочих дней.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого про­изводится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

• в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен зако­нодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
• для взыскания по исполнительным документам;
• в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предос­тавления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Инкассовое поручение составляется на бланке формы № 0401071.

При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установ­ленных законом, в инкассовом поручении в поле «Назначение платежа» должна быть сде­лана ссылка на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи).

При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассо­вое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному испол­нению, а также наименование органа, вынесшего такое решение.

Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании исполнительных документов, принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата.

Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основ­ным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета усло­вия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнитель­ного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие.

Плательщик обязан представить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (полу­чателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денеж­ных средств в бесспорном порядке, об обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, преду­сматривающий право бесспорного списания).

Отсутствие условия о списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведе­ний являются основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.

Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к инкассовому поручению исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством.

Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следую­щих случаях:

• по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с зако­нодательством, о приостановлении взыскания;
• при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;
• по иным основаниям, предусмотренным законодательством.

В документе, представляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.

При возобновлении списания денежных средств по инкассовому поручению его испол­нение осуществляется с сохранением указанной в нем группы очередности и календарной очередности поступления документа внутри группы.